
壹、獨立董事與會計師及稽核單位溝通之情形
一、獨立董事與內部稽核主管及會計師溝通政策
(一)內部稽核主管定期向獨立董事(審計委員會)報告:年度稽核計畫及按季報告內部稽核業務執行情形。
(二)會計師每年定期參加審計委員會(獨立董事),報告年度查核結果及溝通關鍵查核事項。
(三)其他:發生重大異常事項或獨立董事、稽核主管及會計師認為有必要獨立溝通之事宜,可不定期隨時召開會議
溝通。
二、獨立董事與會計師及稽核主管之溝通情形
日期 |
出席人員 |
溝通重點 |
溝通結果 |
2024.03.07
會計師與公司治理單位的溝通 |
獨立董事賴冠仲
獨立董事邱欽庭
獨立董事楊亦東
資誠會計師黃金連 |
1.簽證會計師民國2023年度查核後,與治理單位溝通事項。
2.本公司民國2023年度財務報告案。 |
互動式溝通討論 |
獨立董事賴冠仲
獨立董事邱欽庭
獨立董事楊亦東
稽核主管 |
1.稽核主管與公司治理單位溝通事項。 |
互動式溝通討論 |
2024.03.07
第1屆第9次審計委員會 |
獨立董事賴冠仲
獨立董事邱欽庭
獨立董事楊亦東
稽核主管
資誠會計師黃金連 |
1.本公司民國2023年第4季內部稽核報告。
2.本公司民國2023年度「內部控制制度聲明書」案。
3.本公司民國2023年度財務報告案。 |
均無議異照案
通過 |
2024.05.09
第1屆第11次審計委員會 |
獨立董事賴冠仲
獨立董事邱欽庭
獨立董事楊亦東
稽核主管
資誠會計師黃金連 |
1.本公司民國2024年第1季內部稽核報告。
2.本公司民國2024年第1季財務報告案。 |
均無議異照案
通過 |
2024.08.09
第1屆第12次審計委員會 |
獨立董事賴冠仲
獨立董事邱欽庭
獨立董事楊亦東
稽核主管
資誠會計師黃金連 |
1.本公司民國2024年第2季內部稽核報告案。
2.本公司民國2024年第2季財務報告案。 |
均無議異照案
通過 |
2024.11.11
第1屆第13次審計委員會 |
獨立董事賴冠仲
獨立董事邱欽庭
獨立董事楊亦東
稽核主管
資誠會計師黃金連 |
1.本公司民國2024年第3季內部稽核報告。
2.本公司民國2024年第3季財務報告案。
3.本公司「內部控制制度」及「內部稽核實施細則」修訂案。 |
均無議異照案
通過 |
2024.12.24
會計師與公司治理單位的溝通 |
獨立董事賴冠仲
獨立董事邱欽庭
獨立董事楊亦東
資誠會計師黃金連 |
1.簽證會計師2024年度財務報表之相關查核規劃事項說明。 |
互動式溝通討論 |
獨立董事賴冠仲
獨立董事邱欽庭
獨立董事楊亦東
稽核主管 |
1.稽核主管與公司治理單位溝通事項。 |
互動式溝通討論 |
2024.12.24
第1屆第14次審計委員會 |
獨立董事賴冠仲
獨立董事邱欽庭
獨立董事楊亦東
稽核主管
資誠會計師黃金連 |
1.本公司民國2025年度內部稽核計畫案。
2.本公司「內部控制制度」及「內部稽核實施細則」修訂案。 |
均無議異照案
通過 |
2025.01.21
第1屆第15次審計委員會 |
獨立董事賴冠仲
獨立董事邱欽庭
獨立董事楊亦東
稽核主管 |
1.本公司民國2024年第4季內部稽核報告案。
2.本公司「內部控制制度」及「內部稽核實施細則」修訂案。 |
均無議異照案
通過 |
2025.03.12
會計師與公司治理單位的溝通 |
獨立董事賴冠仲
獨立董事邱欽庭
獨立董事楊亦東
資誠會計師黃亮諭 |
1.簽證會計師民國2024年度查核後,與治理單位溝通事項。
2.本公司民國2024年度財務報告案。 |
互動式溝通討論 |
獨立董事賴冠仲
獨立董事邱欽庭
獨立董事楊亦東
稽核主管 |
1.稽核主管與公司治理單位溝通事項。 |
互動式溝通討論 |
2025.03.12
第1屆第16次審計委員會 |
獨立董事賴冠仲
獨立董事邱欽庭
獨立董事楊亦東
稽核主管
資誠會計師黃亮諭 |
1.本公司民國2024年度「內部控制制度聲明書」案。
2.本公司民國2024年度財務報告案。 |
均無議異照案
通過 |
貳、公司治理主管
本公司於2024.08.09第12屆第17次董事會通過任命會計部張嬌珉副理兼任公司治理主管,其具有上市櫃公司財務及會計管理工作經驗達十年以上。
公司治理主管主要職責如下:
一、依法辦理董事會及股東會之會議相關事宜。
二、製作董事會及股東會議事錄。
三、協助董事就任及持續進修。
四、提供董事執行業務所需之資料。
五、協助董事遵循法令。
六、向董事會報告其就獨立董事於提名、選任時及任職期間內資格是否符 合相關法令規章之檢視結果。
七、辦理董事異動相關事宜。
八、其他依公司章程或契約所訂定之事項等。