壹、獨立董事與會計師及稽核單位溝通之情形
一、獨立董事與內部稽核主管及會計師溝通政策
(一)內部稽核主管定期向獨立董事(審計委員會)報告:年度稽核計畫及按季報告內部稽核業務執行情形。
(二)會計師每年定期參加審計委員會(獨立董事),報告年度查核結果及溝通關鍵查核事項。
(三)其他:發生重大異常事項或獨立董事、稽核主管及會計師認為有必要獨立溝通之事宜,可不定期隨時召開會議溝
通。
二、獨立董事與會計師及稽核主管之溝通情形
日期 |
出席人員 |
溝通重點 |
溝通結果 |
112.01.13
第1屆第4次審計委員會 |
獨立董事賴冠仲
獨立董事邱欽庭
獨立董事楊亦東
稽核主管 |
1.本公司民國111年第4季內部稽核報告。
2.本公司修訂「內部控制制度」、「內部稽核實施細則」案。 |
均無議異照案
通過 |
112.03.08
第1屆第5次審計委員會 |
獨立董事賴冠仲
獨立董事邱欽庭
獨立董事楊亦東
稽核主管 |
1.本公司民國111年度「內部控制制度聲明書」案。 |
均無議異照案
通過 |
112.03.08
會計師與公司治理單位的溝通 |
獨立董事賴冠仲
獨立董事邱欽庭
獨立董事楊亦東
會計師黃金連(資誠) |
1.簽證會計師民國111年度查核後,與治理單位溝通事項。 |
互動式溝通討論 |
獨立董事賴冠仲
獨立董事邱欽庭
獨立董事楊亦東
稽核主管 |
1.稽核主管民國111年度內部控制查核後與公司治理單位溝通事項。 |
互動式溝通討論 |
112.06.26
第1屆第6次審計委員會 |
獨立董事賴冠仲(委託)
獨立董事邱欽庭
獨立董事楊亦東
稽核主管 |
1.本公司民國112年第1季內部稽核報告。
2.本公司修訂「內部控制制度」、「內部稽核實施細則」案。 |
均無議異照案
通過 |
112.08.10
第1屆第7次審計委員會 |
獨立董事賴冠仲
獨立董事邱欽庭
獨立董事楊亦東
稽核主管
會計師黃金連(資誠) |
1.本公司民國112年第2季內部稽核報告。
2.本公司民國112年第2季財務報告案
|
均無議異照案
通過 |
112.12.11
會計師與公司治理單位的溝通 |
獨立董事邱欽庭
獨立董事楊亦東
會計師黃金連(資誠) |
1.簽證會計師112年度財務報表之相關查核規劃事項說明。 |
互動式溝通討論 |
獨立董事邱欽庭
獨立董事楊亦東
稽核主管 |
1.稽核主管與公司治理單位溝通事項。 |
互動式溝通討論 |
112.12.11
第1屆第8次審計委員會 |
獨立董事賴冠仲(委託)
獨立董事邱欽庭
獨立董事楊亦東
稽核主管 |
1.本公司民國112年第3季內部稽核報告。
2.本公司民國113年度內部稽核計畫案。
3.本公司內部控制制度聲明書案。 |
均無議異照案
通過 |
113.03.07
會計師與公司治理單位的溝通 |
獨立董事賴冠仲
獨立董事邱欽庭
獨立董事楊亦東
會計師黃金連(資誠) |
1.簽證會計師民國112年度查核後,與治理單位溝通事項。
2.本公司民國112年度財務報告案。 |
互動式溝通討論 |
獨立董事賴冠仲
獨立董事邱欽庭
獨立董事楊亦東
稽核主管 |
1.稽核主管與公司治理單位溝通事項。 |
互動式溝通討論 |
113.03.07
第1屆第9次審計委員會 |
獨立董事賴冠仲
獨立董事邱欽庭
獨立董事楊亦東
稽核主管
會計師黃金連(資誠) |
1.本公司民國112年第4季內部稽核報告。
2.本公司民國112年度「內部控制制度聲明書」案。
3.本公司民國112年度財務報告案。 |
均無議異照案
通過 |
貳、公司治理主管
本公司於2023.03.30第12屆第8次董事會通過任命專任之公司治理主管,由總經理室黃品方經理擔任,具有上市櫃公司財務及會計管理工作經驗達十年以上,且取得企業評價師、股務人員、公司治理人員及ESG永續規畫師認證證書。職責範圍主要提供董事執行業務所需資料、協助董事遵循法令、依法辦理董事會及股東會之會議相關事宜、製作董事會及股東會議事錄等,2023年度進修情形如下:
項次 |
課程名稱 |
進修時數(小時) |
符合項目 |
公司治理主管認證 |
永續議題相關 |
01 |
公司董事暨監察人研習─企業韌性臺灣競爭力 |
3 |
|
V |
02 |
ESG永續規劃師認證課程 |
30 |
|
V |
03 |
建立ESG永續策略提升競爭力 |
3 |
V |
V |
04 |
如何正確理解公司治理評鑑指標 |
3 |
V |
|
05 |
以「風險管理」推動企業永續發展 |
6 |
V |
V |
06 |
循環經濟與循環轉型指標 |
8 |
|
V |
07 |
最新「ESG 永續」與「財報自編」相關政策發展與內控管理實務 |
6 |
V |
|
合 計 |
59小時 |