壹、獨立董事與會計師及稽核單位溝通之情形
一、獨立董事與內部稽核主管及會計師溝通政策
(一)內部稽核主管定期向獨立董事(審計委員會)報告:年度稽核計畫及按季報告內部稽核業務執行情形。
(二)會計師每年定期參加審計委員會(獨立董事),報告年度查核結果及溝通關鍵查核事項。
(三)其他:發生重大異常事項或獨立董事、稽核主管及會計師認為有必要獨立溝通之事宜,可不定期隨時召開會議溝
通。
二、獨立董事與會計師及稽核主管之溝通情形
日期 |
出席人員 |
溝通重點 |
溝通結果 |
2022.08.12
第1屆第1次審計委員會 |
獨立董事賴冠仲
獨立董事邱欽庭
獨立董事楊亦東
稽核主管 |
1.本公司2022年第2季內部稽核報告 |
均無議異照案
通過 |
2022.12.27
第1屆第3次審計委員會 |
獨立董事賴冠仲
獨立董事邱欽庭
獨立董事楊亦東
會計師黃金連(資誠) |
1.本公司2022年度財務報表之相關查核規劃事項說明 |
報告案;洽悉 |
獨立董事賴冠仲
獨立董事邱欽庭
獨立董事楊亦東
稽核主管 |
1.本公司2022年第3季內部稽核報告
2.本公司2023年度內部稽核計畫 |
均無議異照案
通過 |
2023.01.13
第1屆第4次審計委員會 |
獨立董事賴冠仲
獨立董事邱欽庭
獨立董事楊亦東
稽核主管 |
1.本公司2022年第4季內部稽核報告
2.本公司修訂「內部控制制度」、「內部稽核實施細則」案 |
均無議異照案
通過 |
2023.03.08
第1屆第5次審計委員會 |
獨立董事賴冠仲
獨立董事邱欽庭
獨立董事楊亦東
稽核主管 |
1.本公司2022年度「內部控制制度聲明書」案 |
均無議異照案
通過 |
2023.03.08
會計師與公司治理單位的溝通 |
獨立董事賴冠仲
獨立董事邱欽庭
獨立董事楊亦東
會計師黃金連(資誠) |
1.簽證會計師2022年度查核後,與治理單位溝通事項 |
互動式溝通討論 |
獨立董事賴冠仲
獨立董事邱欽庭
獨立董事楊亦東
稽核主管 |
2.稽核主管2022年度內部控制查核後與公司治理單位溝通事項 |
互動式溝通討論 |
貳、公司治理主管
本公司於2023.03.30第12屆第8次董事會通過任命專任之公司治理主管,由總經理室黃品方經理擔任,具有上市櫃公司財務及會計管理工作經驗達十年以上,且取得企業評價師、股務人員、公司治理人員及ESG永續規畫師認證證書。職責範圍主要提供董事執行業務所需資料、協助董事遵循法令、依法辦理董事會及股東會之會議相關事宜、製作董事會及股東會議事錄等,2023年度進修情形如下:
項次 |
課程名稱 |
進修時數(小時) |
符合項目 |
公司治理
主管認證 |
永續議題
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公司董事暨監察人研習─企業韌性臺灣競爭力 |
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