獨立董事與內部稽核主管及會計師溝通政策
(一)內部稽核主管定期向獨立董事（審計委員會）報告：年度稽核計畫及按季報告內部稽核業務執行情形。
(二)會計師每年定期參加審計委員會（獨立董事），報告年度查核結果及溝通關鍵查核事項。
(三)其他：發生重大異常事項或獨立董事、稽核主管及會計師認為有必要獨立溝通之事宜，可不定期隨時召開會議溝通。
獨立董事與會計師及稽核主管之溝通情形
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日期 |
出席人員 |
溝通重點 |
溝通結果 |
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2024.03.07 |
獨立董事賴冠仲 |
1.簽證會計師民國2023年度查核後，與治理單位溝通事項。 |
互動式溝通討論 |
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獨立董事賴冠仲 |
1.稽核主管與公司治理單位溝通事項。 |
互動式溝通討論 |
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2024.03.07 |
獨立董事賴冠仲 |
1.本公司民國2023年第4季內部稽核報告。 |
均無議異照案 |
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2024.05.09 |
獨立董事賴冠仲 |
1.本公司民國2024年第1季內部稽核報告。 |
均無議異照案 |
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2024.08.09 |
獨立董事賴冠仲 |
1.本公司民國2024年第2季內部稽核報告案。 |
均無議異照案 |
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2024.11.11 |
獨立董事賴冠仲 |
1.本公司民國2024年第3季內部稽核報告。 |
均無議異照案 |
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2024.12.24 |
獨立董事賴冠仲 |
1.簽證會計師2024年度財務報表之相關查核規劃事項說明。 |
互動式溝通討論 |
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獨立董事賴冠仲 |
1.稽核主管與公司治理單位溝通事項。 |
互動式溝通討論 |
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2024.12.24 |
獨立董事賴冠仲 |
1.本公司民國2025年度內部稽核計畫案。 |
均無議異照案 |
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2025.01.21 |
獨立董事賴冠仲 |
1.本公司民國2024年第4季內部稽核報告案。 |
均無議異照案 |
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2025.03.12 |
獨立董事賴冠仲 |
1.簽證會計師民國2024年度查核後，與治理單位溝通事項。 |
互動式溝通討論 |
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獨立董事賴冠仲 |
1.稽核主管與公司治理單位溝通事項。 |
互動式溝通討論 |
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2025.03.12 |
獨立董事賴冠仲 |
1.本公司民國2024年度「內部控制制度聲明書」案。 |
均無議異照案 |