公司治理

審計委員會

本公司為強化公司治理並加強董事會職能管理，於2022年度成立審計委員會，本屆任期：2025.05.07~2028.05.07。

 

審計委員會成員之專業資格(如具會計師、律師執業資格等)與 經驗(如工作經歷、 擔任職務、重要成就等)，皆揭露於公司年報。

 

相關之運作管理情形，係依潤德室內裝修設計工程股份有限公司「審計委員會組織規程」辦理。至少每季召開一次，主要年度工作重點如下：

（一）依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
（二）內部控制制度有效性之考核。
（三）依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
（四）涉及董事自身利害關係之事項。
（五）重大之資產或衍生性商品交易。
（六）重大之資金貸與、背書或提供保證。
（七）募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
（八）簽證會計師之委任、解任或報酬。
（九）財務、會計或內部稽核主管之任免。
（十）由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告及須經會計師查核簽證之第二季財務報告。
（十一）其他公司或主管機關規定之重大事項。

 

審計委員會運作情形：

（一）最近年度（2024年度）審計委員會開會：6次（A），獨立董事出席情形如下：

職稱姓名實際出席次數B委託出席次數實際出席率(%)【B/A】備註
獨立董事 賴冠仲
(召集人)		  6 0 100 111.06.09新任
應出席6次
邱欽庭 6 0 100 111.06.09新任
應出席6次
楊亦東 6 0 100 111.06.09新任
應出席6次

 

（二）2024年度審計委員會之運作說明：證券交易法第14條之5所列事項，皆經審計委員會同意後呈董事會審議。

審計委員會

議案內容及後續處理

證交法第14條之5所列事項

未經審計委員會通過而經全體董事2/3以上同意之議決事項

2024.03.07
第1屆第9次

1.本公司民國2023年第4季內部稽核報告。

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2.本公司民國2023年度決算表冊討論案。

V

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3.本公司民國2023年度盈餘分配。

V

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4.本公司資本公積配發現金案。

V

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5.本公司民國2023年度「內部控制制度聲明書」案。

V

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6.擬廢止並重新訂定本公司「股東會議事規則」案。

V

-

7.本公司擬修正「會計制度」案。

V

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8.本公司擬修正「關係人相互間財務業務相關作業規範」案。

V

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9.本公司擬訂定「訂價策略」案。

V

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審計委員會決議結果：審計委員會全體出席成員同意通過。

公司對審計委員會意見之處理：2024.03.07第12屆第13次董事會通過。

2024.03.26
第1屆第10次

1.本公司擬辦理申請初次上櫃前現金增資發行新股提撥公開承銷案。

V

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審計委員會決議結果：審計委員會全體出席成員同意通過。

公司對審計委員會意見之處理：2024.03.26第12屆第14次董事會通過。

2024.05.09
第1屆第11次

1.本公司民國2024年第1季內部稽核報告。

V

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2.本公司民國2024年第1季財務報告案。

V

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3.本公司擬修正「審計委員會組織規程」案

V

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審計委員會決議結果：審計委員會全體出席成員同意通過。

公司對審計委員會意見之處理：2024.05.09第12屆第15次董事會通過。

2024.08.09
第1屆第12次

1.本公司民國2024年第2季內部稽核報告案。

V

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2.本公司民國2024年第2季財務報告案。

V

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3.本公司民國2024年度預計關係人交易金額調整案。

V

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審計委員會決議結果：審計委員會全體出席成員同意通過。

公司對審計委員會意見之處理：2024.08.09第12屆第17次董事會通過。

2024.11.11
第1屆第13次

1.本公司民國2024年第3季內部稽核報告。

V

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2.本公司民國2024年第3季財務報告案。

V

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3.本公司擬訂定「永續報告書編製及驗證之作業程序」案。

V

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4.本公司擬訂定「永續資訊之管理作業程序」案。

V

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5.本公司「內部控制制度」及「內部稽核實施細則」修訂案。

V

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審計委員會決議結果：審計委員會全體出席成員同意通過。

公司對審計委員會意見之處理：2024.11.11第12屆第18次董事會通過。

2024.12.24
第1屆第14次

1.本公司評估簽證會計師獨立性及適任性案。

V

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2.本公司民國2025年度簽證會計師委任報酬案。

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3.本公司民國2025年度營運計畫案。

V

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4.本公司民國2025年度內部稽核計畫案。

V

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5.本公司「內部控制制度」及「內部稽核實施細則」修訂案。

V

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6.本公司民國2025年度預計關係人交易金額及評估案。

V

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審計委員會決議結果：審計委員會全體出席成員同意通過。

公司對審計委員會意見之處理：2024.12.24第12屆第19次董事會通過。

2025.01.21
第1屆第15次

1.本公司民國2024年第4季內部稽核報告案。

V

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2.本公司民國2024年度關係人交易金額及評估案。

V

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3.本公司擬修訂「公司章程」案。

V

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4.本公司擬修訂「公司治理實務守則」案。

V

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5.本公司「內部控制制度」及「內部稽核實施細則」修訂案。

V

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6.本公司內部稽核主管任命案。

V

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審計委員會決議結果：審計委員會全體出席成員同意通過。

公司對審計委員會意見之處理：2025.01.21第12屆第20次董事會通過。

2025.03.12
第1屆第16次

1.本公司民國2024年度決算表冊案。

V

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2.本公司民國2024年度盈餘分配案。

V

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3.本公司資本公積配發現金案。

V

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4.本公司民國2024年度「內部控制制度聲明書」案。

V

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審計委員會決議結果：審計委員會全體出席成員同意通過。

公司對審計委員會意見之處理：2025.03.12第12屆第21次董事會通過。

 

職稱姓名
召集人 賴冠仲
委員 邱欽庭
委員 楊亦東